Ооо финансы и налоги

admin

Оглавление:

Налогообложение ООО в 2018 году — какие налоги и взносы платить ООО

Добрый день, уважаемые читатели! Сегодня мы снова сделали для вас одну из «обобщающих» статей, в которых коротко рассказываем о какой-либо теме и заодно объединяем ссылки на другие статьи, размещенные на нашем сайте – так сказать, собираем все в одном месте!

Тема сегодняшней статьи – налоги и платежи, которые должен платить предприниматель, если его бизнес зарегистрирован как ООО. Ранее мы делали похожую статью по налогам для ИП.

Для более удобного ведения учета ООО все пользуются ЭТИМ сервисом .

Содержание:

Налоги и платежи у ООО могут быть разные, для удобства разделим их на три группы:

Налоги ООО по выбранной системе налогообложения

Для юрлиц у нас действует только четыре режима: общий и 3 специальных. Здесь вы можете прочитать о выборе режима. Патентный спецрежим могут использовать исключительно ИП. Получается, что ООО уплачивает:

  • Налог на прибыль плюс НДС – если юрлицо находится на ОСНО;
  • УСН (здесь базу можно выбрать — либо с доходов, либо с доходов за вычетом расходов) – если использует упрощенку;
  • ЕНВД (с вмененного дохода, который рассчитывается умножением физического показателя на установленную величину доходности и коэффициенты) – если перешел на вмененку;
  • ЕСХН (база для расчета налога –доходы за вычетом расходов) – если, являясь с/х производителем, перешел на единый с/х налог.
  • Напомню, что для юрлиц изначальным режимом является ОСНО. На этом режиме компания обязана перечислять в госбюджет налог на прибыль (20%) и НДС. Остальные режимы – специальные, поэтому применять их можно далеко не всем.

    Параметры для перехода на каждый из них разные, но основными являются:

  • для упрощенки – размер выручки;
  • для ЕНВД – вид деятельности;
  • для ЕСХН – отнесение юрлица к числу с/х товаропроизводителей.
  • На всех этих трех режимах юрлицо считает и платит налог с доходов по выбранному спецрежиму (по установленной ставке с установленной базы) и получает освобождение от НДС.

    Другие налоги / платежи, связанные с характером деятельности

    К налогам, которые вы должны заплатить (это уже зависит от специфики работы компании), могут добавиться:

  • Водный налог – если деятельность связана с водозабором или использованием поверхности водных объектов;
  • Транспортный и земельный налоги – если в собственности ООО есть соответствующие объекты;
  • Налог на имущество организаций – если на балансе юрлица есть основные средства;
  • Налог на игорный бизнес – если занимаетесь соответствующими видами деятельности;
  • Торговый сбор;
  • Налог на производство / реализацию подакцизной продукции;
  • НДПИ и платежи за пользование недрами – если деятельность связана с добычей полезных ископаемых и т.п.;
  • Сборы за пользование объектами животного мира / водными биологическими ресурсами.
  • Эти налоги не зависят никаким образом от того, используете вы спецрежим или нет. Если вы, согласно налоговому законодательству, признаетесь плательщиком какого-либо из налогов, указанных в списке, то вы должны этот налог (или платеж) заплатить.

    Налоги и платежи ООО, по зарплатам своим работникам

    В каждой организации есть работники, которые приняты по трудовому договору, в отдельных случаях — по договору ГПХ. А это означает, что работодатель должен:

  • Исполнить функцию налогового агента и удержать из зарплаты сотрудника НДФЛ;
  • Как работодатель заплатить страховые взносы за своих сотрудников.
  • В первом случае, компания из зарплаты, которую она согласно договору должна платить своему работнику, удерживает 13% НДФЛ – эта сумма перечисляется в госбюджет, остальное – на руки работнику.

    Общая формула выглядит так: (Месячный доход работника – Налоговые вычеты) * 13%.

    Во втором случае, компания выступает в роли работодателя и должна сделать отчисления по каждому работнику, которые пойдут в ПФР, ФОМС и ФСС. Взносы рассчитываются с доходов, которые ООО платит своим работникам.

    Ставки составляют:

    Итого 30%.

    При этом есть предельные лимиты для сумм доходов, с которых считаются взносы.

    Для ПФР такой лимит в 2018 году равен 1021 тыс. руб.: если доход работника (сумма идет нарастающим итогом с 1 января текущего года) станет больше этой суммы, то ставка для взносов снизится до 10%.

    Для ФОМС такой лимит не установлен, а для ФСС он составляет 815 тыс. руб.: после превышения этой суммы взносы в ФСС не платятся.
    При этом отметим отличие между стандартным трудовым договором и договором ГПХ: в первом случае ООО обязательно платит взносы за своих работников, во втором – взносы перечисляются, если такой пункт включен в договор ГПХ.

    Отдельные компании вправе считать взносы по пониженным ставкам, об этом мы писали ЗДЕСЬ.

    kakzarabativat.ru

    Ооо финансы и налоги

    Не нужно быть бухгалтером, чтобы вести учет и сдавать отчетность с помощью cервиса «Финансы и учет»

    Скидки, подарки и специальные предложения для наших клиентов. Регистрируйтесь до оплаты счёта, чтобы получить выгоду сразу!

    Для кого будет полезен наш сервис?

    Для малого бизнеса
    с количеством
    сотрудников до 100
    человек

    Для ИП и ООО на
    специальных режимах
    (УСН, ЕНВД, Патент)
    и ОСНО

    Для бизнеса с видами
    деятельности: услуги,
    торговля, строительство и
    производство

    Зарплата и кадры

    Календарь бухгалтера 2018

    Отчетность в январе

    Отчетность в феврале

    Отчетность в марте

    Отчетность в апрель

    Отчетность в май

    Отчетность в июнь

    Отчетность в июль

    Отчетность в август

    Отчетность в сентябрь

    Отчетность в октябрь

    Отчетность в ноябрь

    Отчетность в декабрь

    Преимущества работы с нами

    1. Живой бухгалтер, а не виртуальный онлайн-сервис

    Переложите рутину и контроль на опытных специалистов
    Вами занимается целая команда опытных бухгалтеров Живые люди, к которым можно обратиться с вопросом и получить на него ответ. Общаться можно в привычной среде – через чаты популярных мессенджеров.

    2. Не нужно никуда ездить и отвозить документы

    Вы присылаете нам фото документов через мобильное приложение, систему личный кабинет или по email. А мы общаемся с налоговой через систему электронного документооборота. Это позволяет избежать затрат времени на передачу бумаг. Поиск любого документа занимает пару секунд.

    Мы не забываем о нюансах и не допускаем ошибок. Гарантируем конфиденциальность информации, которую вы пересылаете. Ответственность наших бухгалтеров застрахована на 1 миллион рублей.

    Более 1 000 клиентов используют наши услуги

    С сервисом «Финансы и учет» вести бухгалтерию
    проще, чем вы думаете!

    Просто попробуйте. Это бесплатно!

    Посмотрите, как просто теперь вести бухгалтерию в 4 шага

    Просто сфотографируйте документ и отправьте его своему бухгалтеру в “Фингуру” через мобильное приложение

    Бухгалтер получит его, внесет в систему электронной бухгалтерии и сделает все, что необходимо для аккуратного ведения бухучета

    Рассчитает налоги и зарплату, подготовит и сдаст за вас налоговую отчетность. Будет сопровождать при налоговых проверках

    Проконсультирует и ответит на возникающие по ходу дела вопросы. Поможет избежать проблем с налоговой

    «Финансы и учет» поможет с бухгалтерией. Рутину и скуку бухгалтерского учета – доверьте нам. А высвободившееся время используйте для настоящей работы, которая приносит деньги и удовольствие.

    Нам под силу организовать и вести бухгалтерский учет, консультировать клиентов и отправлять отчетность. «Финансы и учет» предлагает комплексный бухгалтерский учет в Москве и других городах России без переплат. Вы сами решаете, какие задачи должны решить наши профессионалы и платите только за них, выбирая подходящий тариф.

    Благодаря этим умным технологиям нам удается сдерживать от роста цены на бухгалтерские услуги как в Республике Дагестан так и за ее пределами. При этом мы сохранили «человеческое лицо». «Финансы и учет» – это не программа, а хорошо отлаженный сервис, в котором работают живые люди, настоящие профессионалы своего дела. Именно поэтому мы глубоко вникаем в проблемы заказчика и всегда готовы проконсультировать, оперативно решить вопросы.

    glavbuh24.com

    Опасные маневры. Россиянам могут повысить налоги

    Правительство ищет способы подстегнуть экономический рост и найти источники необходимых для реализации майских указов президента 8 трлн рублей. Одним из таких источников станут налоги, об изменении которых много говорил министр финансов Антон Силуанов в ходе ПМЭФ-2018.

    Кабмин сейчас разрабатывает предложения по изменению налоговой нагрузки. Как заявил глава Минфина, речь идет о новых положениях в налоговом законодательстве, которые будут зафиксированы по крайней мере на шесть лет. «Мы сейчас готовим настройки налоговой системы. Потом эти настройки войдут в налоговую систему, которая не будет меняться шесть лет. Такая у нас задача», — заявил Силуанов (цитата по РБК).

    О каких именно изменениях налоговой нагрузки идет речь, пока не совсем понятно. Ранее, в четверг, 24 мая, Силуанов сообщил, что увеличения налогового бремени не будет, но планируется некая «настройка». В ответ на эти не совсем прозрачные заявления рынок заволновался, не понимая, приведет это к изменению налогов или нет.

    «Здесь будут изменения, с одной стороны, и снижение налогов. таких сложных налогов в виде прямых налогов. Будут изменения и по другим частям», — пояснил свои слова на следующий день министр.

    Доходы не тронут

    Весной в правительстве обсуждались возможности ввести налог с продаж в размере 4%, повысить НДФЛ с 13% до 15% и НДС с 18% до 22%, сообщали источники газеты Ведомости. Однако правительство отказалось от идеи ввести налог с продаж, заверил Силуанов на ПМЭФ-2018. Кроме того, министр выступает за сохранение на прежнем уровне и ставки НДФЛ. «Мы предлагаем не менять ситуацию с подоходным налогом», — сказал Силуанов, при этом, однако, уточнив, что итоговое решение будет принимать правительство.

    Увеличивать НДФЛ не стоит, так как любые изменения могут негативно сказаться на бюджете, пояснил министр. Так как НДФЛ является главным источником дохода для региональных бюджетов, его изменение может привести к серьезным сдвигам в балансе этих самых бюджетов.

    «Минфин давно выступал противником повышения НДФЛ, мотивируя свою позицию тем, что в случае роста этого налога бюджет может потерять, а не выиграть в доходах, так как группы населения с высокими доходами начнут активно использовать схему ухода от налогообложения», — объясняет главный экономист BCS Global Markets Владимир Тихомиров.

    Нефтяникам станет легче

    Правительство также заявило на форуме о готовности завершить нефтегазовый маневр и снизить экспортные пошлины для нефтяных компаний-экспортеров. «Что касается первых действий, то мы уже приняли решение о снижении акцизов на нефтепродукты уже с 1 июля текущего года», — отметил Силуанов.

    Налоговый маневр в нефтегазовой отрасли, действующий с 1 января 2015 года, предусматривает снижение экспортных пошлин на нефть с параллельным ростом ставки налога на добычу полезных ископаемых, объясняет старший юрист BGP Litigation Денис Савин.

    Сейчас Минфин предлагает завершить нефтегазовый маневр к 2024 году, ежегодно снижая экспортную пошлину на пять процентных пунктов и при этом соразмерно повышая НДПИ. «Цель маневра — дать возможность адаптироваться к резкому падению мировых цен на нефть как производителям нефти, так и бюджету, не создавая дополнительных проблем для внутреннего рынка нефтепродуктов», — поясняет Савин.

    По словам юриста правового департамента HEADS Consulting Константина Ханина, повышение НДПИ в предыдущие годы было нецелесообразным — при дешевой нефти оно сделало бы работу всей добывающей отрасли просто нерентабельной. Сейчас же для этого самое время.

    «Цены на нефть выросли, однако предоставленные нефтяникам льготы оплачивает государство и население. И это, конечно, не может длиться вечно, поэтому завершать налоговую реформу необходимо», — считает Ханин.

    Эта мера выглядит особенно своевременной с учетом того, что правительство ищет источники финансирования госпрограмм. Власти рассчитывают, что налоговый маневр даст бюджету от 1 трлн рублей до 1,6 трлн рублей в зависимости от цен на нефть, говорят эксперты.

    Не стоит расслабляться

    Основная идея преобразований будет сводится к тому, чтобы не произошло увеличения совокупной налоговой нагрузки, а ее центр был смещен с бизнеса на частного потребителя, считает Денис Савин. Правительство пока лишь обсуждает вопрос о налогах, так что быть уверенным в том, что тот же НДФЛ не претерпит изменений, нельзя, добавляет Константин Ханин.

    По мнению Ханина, перехода к прогрессивной шкале и повышения ставки подоходного налога скорее всего не будет — это может вызвать возмущение среди граждан и существенно сократить уровень поддержки политики, проводимой властью.

    А вот предпринять ряд шагов, чтобы вывести из тени доходы россиян, работающих без оформления трудовых отношений или ведущих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица либо регистрации ИП, правительство может, говорит юрист. «Сейчас эта работа уже активно ведется за счет деятельности ФНС совместно с банковским сектором и ЦБ», — поясняет он.

    www.forbes.ru

    Какие налоги платит общество с ограниченной ответственностью (ООО) в 2018 году

    Вы открываете общество с ограниченной ответственностью? Тогда не лишней будет информация о налоговых платежах, которые ожидают вас в 2018 году.

    Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

    +7 (812) 507-63-03 (Санкт-Петербург)

    Это быстро и бесплатно!

    Чтобы бизнес был прибыльным, при открытии компании стоит учесть многие нюансы, главным из которых является вопрос о налогообложении.

    Содержание

    Ведь при грамотном расчете и своевременном исполнении своих обязательств по уплате налоговых сумм, организация сможет функционировать без проблем.

    Что нужно знать ↑

    Разберемся, какие сборы и налоги ООО в 2018 году должны уплачивать. Но для начала стоит выяснить, что такое юридическое лицо и как проходит регистрация фирмы.

    Статус юридического лица

    Понятие юридического лица рассматривается в ст. 48 ч. 1 ГК. Это компания, в собственности у которой (в хозяйственном ведении, оперативной управлении) находятся обособленные имущественные объекты.

    Такие фирмы от своего имени приобретают и осуществляют права имущественного и неимущественного характера, несут обязанность, выступают в роли истца или ответчика при судебных разбирательствах.

    Все фирмы со статусом юридического лица:

  • должны регистрироваться в уполномоченном органе Российской Федерации;
  • открывают счет в банковском учреждении;
  • имеют печать.
  • Но такие признаки характерны и для ИП и филиалов компаний.

    Перечислим те признаки, которые выделяют именно юридическое лицо:

  • единство в организации, что отражает:
    1. Наличие системы взаимосвязи социального плана, когда физические лица объединяются.
    2. Имеется внутренняя структурная и функциональная дифференциация.
    3. Есть определенная цель открытия и работы.
    4. юридическое лицо имеет обособленное от третьего лица самостоятельное имущество.
    5. есть материально-правовые признаки, что определяют способности самостоятельно выполнять обязательства, нести ответственность.
    6. Цель создания юрлица:

    7. Обособить определенную имущественную массу и включить ее в гражданский оборот.
    8. Ограничить предпринимательский риск.
    9. Оформить, осуществить и защитить коллективные интересы (материальные и нематериальные).
    10. Регистрация организации

      Если вы решились открыть ООО, то нужно придерживаться такого порядка действий:

    11. создайте бизнес-план, что является основным документом, без которого реализовать бизнес довольно трудно.
    12. вызовите учредителей на собрание, на котором будет утверждено бизнес-план. Здесь же будет:
    13. Приниматься решение о создании.
    14. Оговариваться цель компании.
    15. Утверждаться Устав фирмы.
    16. Составляться договор учредителей.
    17. Проводиться распределения долей учредителей.
    18. Утверждена величина уставного фонда.
    19. Выбрано коллегиальный или единоличный орган (директор).
      • зарегистрируйте ООО.
      • Для постановки на учет в уполномоченных структурах обязательно представление:

      • Устава (2 экземпляра).
      • Решения об открытии ООО или протокола, составленного на учредительском собрании.
      • Заявления, которое имеет регламентированную форму P11001.
      • Квитанцию о перечислении суммы государственной пошлины, которая составляет 4 тыс. рублей.

    Типовые формы Устава лучше не использовать, так как документ должен быть адаптирован под каждую компанию.

    В нем рассматриваются полномочия директора, особенности осуществления общего собрания учредительского состава.

    Перечислим, какие пункты могут рассматриваться в Уставе:

    1. Об учреждении ООО.
    2. Об утверждении учредителей.
    3. Утверждается уставной капитал компании.
    4. Утверждается месторасположение ООО, адрес и место, где будут храниться документы.
    5. Оговаривается Устав.
    6. Рассматривается вопрос о подписании договора.
    7. Назначается директор.
    8. После того, как подано все справки, лицу передается расписка о получении документации от представителя налогового органа, где указывается дата, когда зарегистрированные документы будут выданы.

      Регистрирующим органом выдается:

      • свидетельство о госрегистрации юрлица;
      • документ о постановке на учет в Налоговой инспекции;
      • устав, где стоит штамп налоговой службы.
      • Затем заказывают печать, открывают счет в банке и вносят средства уставного капитала.

        Подаются также документы в такие фонды:

        Нормативная база

        При расчете налогов и уплате их в казну стоит опираться на нормы, прописанные в Налоговом кодексе. К примеру, перечисление единого налога при УСН осуществляется в соответствии с гл. 26.2 НК, а при ЕСХН – гл. 26.1 НК и т. д.

        Произведение платежей регулируется ст. 58 НК. В отношении отдельных налогов стоит руководствоваться законами, что были утверждены властями субъектов.

        Об ответственности за неуплату налогов юрлицами говорится в ст. 199 УК РФ.

        Налоги и обязательные платежи ООО в 2018 году ↑

        Вид уплачиваемого налога и его размер будет определен в зависимости от используемой системы налогообложения, которую предпочтет организация.

        Но есть и налоги, которые будут уплачиваться всеми компаниями, независимо от применяемого режима. Это водный налог, платежи за транспортные средства, земельные налоги и т. д.

        Для того чтобы разобраться, сколько налогов платит ООО, составим следующую таблицу.

        buhonline24.ru

        Организация ООО АУДИТОРСКАЯ ФИРМА «ФИНАНСЫ НАЛОГИ ПРАВО»

        Адрес: Г МОСКВА,РЯЗАНСКИЙ ПРОСП, Д 15, КОРП 1.

        Юридический адрес: 109391, г Москва, просп Рязанский, д 15, корп 1.

        ОКФС: 16 — Частная собственность

        ОКОГУ: 4210014 — Организации, учрежденные юридическими лицами или гражданами, или юридическими лицами и гражданами совместно

        ОКАТО: 45290578 — Москва, Административные округа г Москвы, Юго-Восточный, Районы Юго-Восточного административного округа, Нижегородский

        Основной (по коду ОКВЭД): 74.12.2 — Аудиторская деятельность

        Дополнительные виды деятельности по ОКВЭД:

        Регистрационный номер: 087512016298

        Дата регистрации: 19.06.2001

        Наименование органа ПФР: Государственное учреждение — Главное Управление Пенсионного фонда РФ №3 по г. Москве и Московской области муниципальный район Нижегородский г.Москвы

        ГРН внесения в ЕГРЮЛ записи: 6107746090897

        Дата внесения в ЕГРЮЛ записи: 28.01.2010

        Организация ‘ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУДИТОРСКАЯ ФИРМА «ФИНАНСЫ НАЛОГИ ПРАВО»‘ зарегистрирована 27 января 2003 года по адресу 109391, г Москва, просп Рязанский, д 15, корп 1. Компании был присвоен ОГРН 1037700064742 и выдан ИНН 7721225370. Основным видом деятельности является аудиторская деятельность. Компанию возглавляет МАХАЧЕВА ЗАИРА КУРАМАГОМЕДОВНА. Состояние: ПРЕКРАЩЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА В СВЯЗИ С ИСКЛЮЧЕНИЕМ ИЗ ЕГРЮЛ НА ОСНОВАНИИ П.2 СТ.21.1 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 08.08.2001 №129-ФЗ.

        Для внесения изменений в данную страницу необходимо отправить запрос

        Основные данные о компании получены из Федеральноый налоговый службы (ЕГРЮЛ)

        www.list-org.com

        Это интересно:

        • Аренда транспорта налоги Нужно ли удерживать страховые взносы с аренды автомобиля? Отправить на почту Страховые взносы с аренды автомобиля не начисляются и не уплачиваются арендатором только в том случае, если арендуется авто без экипажа. Если же в аренду взят автомобиль с экипажем, то обязательно придется […]
        • Увольнение без испытательного срока Увольнение на испытательном сроке по инициативе работодателя Когда поиск работы успешно завершен, резюме одобрено, собеседование позади, и осталось только приступить к работе, претендент часто должен пройти последнюю проверку – выдержать испытательный срок. Это предусмотренный […]
        • Основания увольнения из мчс Как уволиться стажеру в мчс Сайт пожарных, Пожарная безопасность UPDATE: 06.10.2018 года вышел Приказ МЧС №430 Порядок представления сотрудников ФПС ГПС к увольнению со службы, в котором присутствует такая формулировка: “Использовать отпуска, предусмотренные законами и иными нормативными […]
        • Основная пенсия по инвалидности Как рассчитать пенсию по инвалидности? Основные параметры расчета Пенсия по инвалидности предоставляется лицам, имеющим ограниченную трудоспособность по состоянию здоровья. Основанием для ее получения является справка медико-социальной экспертизы (МСЭК), этот документ позволяет получить […]
        • Помощь в оформлении пенсии в красноармейске Оформлении пенсии Одно из ведущих направлений работы нашей компании – юридическая помощь при оформлении пенсии по различным видам – возрасту (старости), др., услуга по перерасчету выплат, решение пенсионных споров. Вы можете бесплатно получить консультацию по интересующему вопросу в […]
        • Как возместить налог при покупке квартиры Пошаговая инструкция: как возместить расходы на приобретение жилья? Возврат налога при покупке квартиры: сроки и нюансы Фактические вложения в новое жилье включают не только прямые расходы на куплю-продажу квартиры, но и дополнительные затраты на отделочные работы, сюда входит как […]
        • Субсидия на приобретения жилья ветеранам боевых действий Единовременная субсидия на приобретение жилья ветеранам боевых действий в 2018 году Единовременная субсидия на приобретение жилья ветеранам боевых действий предоставляется в соответствии с мерами социальной поддержки по обеспечению их жильем, предусмотренными подпунктом 3 пункта 3 статьи […]
        • Документы при наследовании земельного участка Земельный участок по наследству Краткое содержание Право на наследование земельного участка Согласно п. 3 ст. 6 ЗК РФ, земельным участком признается недвижимая вещь, представляющая собой часть поверхности земли и имеющая характеристики, позволяющие определить ее, как индивидуально […]