Какие документы нужны для возврата налогового вычета на квартиру

admin

Оглавление:

Правила получения налогового вычета на квартиру: порядок оформления и какие документы для этого нужны

Когда речь заходит об уплате налогов, граждане уверены, что тут у них одни обязанности.

Однако в некоторых ситуациях российское законодательство предполагает ощутимые льготы. Каждому в жизни приходилось решать жилищный вопрос: покупать квартиру, дом с участком, вступать в долевое строительство.

Гражданин имеет право на возмещение от государства части своих затрат на приобретение недвижимости в размере 13% от стоимости – налоговый вычет в структуре подоходного налога (НДФЛ) граждан.

Сущность имущественного вычета

Трудящийся официально человек является налогоплательщиком. Со всех видов его заработка (дохода) работодатель отчисляет 13% налогов. Плательщику возвращаются уже внесенные суммы при социально значимых приобретениях (лечение, покупка жилья, обучение).

Смысл вычета за недвижимость заключается в компенсации объема подоходного налога от фактических понесенных затрат на покупку жилья. Сумма возмещения, алгоритм ее предоставления зависят от конкретной ситуации.

Законодательное регулирование

Законом установлены следующие финансовые нормы по предоставляемой льготе:

  • Расчетная база для исчисления 13-процентной скидки составляет 2 млн. рублей. Даже если стоимость недвижимости превысила эту сумму, приобретатель квартиры может рассчитывать на возврат не более 260 тыс. рублей;
  • Более дешевое жилье предоставляет возможность воспользоваться оставшейся суммой вычета при следующих покупках;
  • При долевой собственности, каждый владелец претендует на вычет в рамках своей части квартиры;
  • При компенсации ипотечных процентов расчетная база выше – 3 млн. рублей (вычет – до 390 тыс. рублей).
  • Возможность вычета на несколько квартир – теперь это реально

    Основное нововведение изменило объект льготы. Теперь это собственник недвижимости. Что это означает на практике?

    Вычет можно получить по нескольким объектам недвижимости в пределах установленных финансовых норм. Допустим, человек покупает студию по цене 800 тысяч рублей и однокомнатную квартиру за 1,1 млн. рублей. До 2014 года вычет производился только по одной виду недвижимости на выбор налогоплательщика. Теперь покупатель в более выгодном положении.

    Поскольку общая стоимость приобретений составляет 1,9 млн рублей, вычет положен за каждую из них в размере фактически понесенных затрат:

  • «студийный» вычет составит: 800 000 * 13% / 100 = 104000 рубля;
  • за «однушку» государство вернет: 1 100 000 * 13% / 100 = 143000 рублей;
  • Общая сумма выплат составляет 247000 рублей с неиспользованным «люфтом» в 13000, которые, возможно, пригодятся при следующих приобретениях недвижимости.
  • Лимит распространяется пропорционально затратам на несколько квартир, даже если их суммарная стоимость выше 2 миллионов. Правда, общая выплата не превысит 260 тысяч.

    Новая схема имущественной компенсации распространяется на собственников, купивших жилье после принятия поправок в закон, и продолжает действовать в 2018 году.

    Кто имеет право на компенсацию

    Требования к претенденту:

    1. Российское гражданство;
    2. Человек официально трудоустроен или подтверждает регулярную выплату НДФЛ в качестве самозанятого специалиста (ИП, адвоката, нотариуса, работника по найму);
    3. Работодатель производит отчисления подоходного налога из заработной платы сотрудника.
    4. Законодательные нормы для объекта недвижимости:

    5. Приобретение находится в пределах территории Российской Федерации;
    6. Недвижимость планируется использовать для проживания. Коммерческие помещения и строения не подпадают под налоговые вычеты.
    7. Правовыми основаниями для получения имущественного возмещения НДФЛ выступают следующие ситуации:

    8. Приобретение в собственность жилого помещения на первичном либо вторичном рынке. В этой категории находятся квартиры, частные дома, комнаты, земельные участки под ИЖС, наделы под приобретенным жильем;
    9. Завершение индивидуального строительства. В 2018 году приобретение жилья по долевому строительству также позволяет получить вычет;
    10. Ремонтно-отделочные работы в приобретенной недвижимости (подтверждаемые чеками, договорами с подрядчиком).
    11. Ограничения

      Налоговым законодательством установлен ряд ограничений и запретов на предоставление финансовой поддержки приобретателям жилья.

      В 2018 году на вычет не претендуют:

    12. собственники, купившие квартиры до 01.01.2014 года и воспользовавшиеся льготным правом. Причем, не имеет значения сумма полученной выплаты. К примеру, человек приобрел недвижимость в 2009 году за 550 тысяч рублей с возмещением от государства 71500 рублей. На этом его право считается полностью реализованным;
    13. граждане, полностью исчерпавшие налоговый лимит в 260 тысяч рублей уже после января 2014 года;
    14. близкие родственники, покупающие жилье друг у друга (родители, дети, братья/сестры);
    15. покупатели недвижимости за счет средств предприятия. Даже если работодатель внес небольшую часть стоимости, налоговики откажут в выплате;
    16. граждане, воспользовавшиеся в приобретении квартиры средствами государственных программ, субсидиями (к примеру, материнским капиталом или ипотекой с господдержкой).
    17. Перечень необходимых документов

      К этапу сбора документов нужно подойти максимально внимательно и ответственно. Стоит только упустить какую-либо справку, недосчитаться штампа или подписи должностного лица, чтобы получить «от ворот поворот» в налоговой. На практике встречаются случаи, когда волокита собственника квартиры отодвигала время вычета на следующий налоговый период.

      В 2018 году претендент на вычет должен предоставить:

      1. Паспорт гражданина РФ и скан всех страниц;
      2. Основание купли-продажи квартиры (договор) с копией. Заключается между покупателем и продавцом при оформлении сделки;
      3. Правоустанавливающий документ собственности на объект. До 2016 года это всем известное свидетельство о регистрации права собственности. После отмены этого документа с 15 июля 2016 года таким основанием является выписка из ЕГРП (единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним). Выписка понадобится только для квартир, приобретенных после вступления в силу июльских изменений. Для этого можно обратиться в региональное подразделение МФЦ или Росреестр;
      4. Документальное подтверждение произведенной оплаты за недвижимость – банковские выписки, платежные поручения или чеки;
      5. Свидетельство о присвоении идентификатора налогоплательщика (ИНН) – документ получают в территориальном подразделении НИ по месту прописки;
      6. Подтверждение доходов по форме 2-НДФЛ – готовит и выдает работодатель по запросу претендента на вычет;
      7. Декларация доходов 3-НДФЛ за каждый год, по которому формируется вычет. Бланк можно получить в налоговой инспекции или скачать в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС РФ;
      8. Заявление на предоставление имущественного вычета по форме, утвержденной ФНС. На практике бланк получают и заполняют в подразделении НИ вместе с пакетом остальных документов.

      Все копии должны быть четкими с пометкой гражданина «копия верна» и личной удостоверяющей подписью. Для подстраховки лучше приложить оригиналы документов. Если пакет предоставляется почтовым отправлением, копии следует заверить нотариально.

      Использование ипотечного кредита

      В данной ситуации к стандартному набору правовых документов и справок налоговая потребует:

    18. Оригинал кредитного договора между заемщиком и банком с копией документа, которую лучше заверить у кредитора;
    19. Кредитный график и подтверждение произведенных платежей;
    20. Банковская справка о размере процентов и сумме удержаний.
    21. Имущественный вычет на покупку квартиры и возмещение процентов по целевому кредиту – это разные льготы. Покупка жилья по ипотеке не исключает возврат НДФЛ по стоимости жилья и дает право на компенсацию кредитных издержек.

      Возврат налога при продаже квартиры

      Продажа квартиры физическим лицом обязывает его уплатить налог на полученный доход. В зависимости от срока нахождения имущества в собственности продавца законодатель также установил льготы по фискальным платежам на доход от продажи квартиры.

      Льготные основания:

      • Недвижимость находилась в собственном владении продавца до 3-х лет – НК РФ позволяет уменьшить базу налогообложения на сумму до 1 млн. рублей. С остатка стоимости будет рассчитываться 13-процентный налог.
      • Срок владения квартирой превышает трехлетний период – закон освобождает продавца от уплаты налога полностью.
      • Ситуация с непродолжительным владением недвижимостью иногда предполагает другую систему исчисления налога: путем уменьшения дохода продавца за счет расходов на покупку квартиры.

        Алгоритм выгоден в случаях, когда квартира выросла в цене совсем незначительно. К примеру, человек в 2013 году купил «двушку» за 2 млн. рублей. Через два года он продает квартиру за 2,6 млн. рублей.

        Продавцу выгоднее заменить уменьшение налоговой базы снижением полученного дохода: 2 600 000 – 2 000 000 = 600 000 рублей. Тут налог составит 78000 рублей.

        Если же применить стандарт с вычетом миллиона, то придется расстаться с 208 тысячами.

        Применять вычет за продажу жилья человек может неограниченное количество раз в течение жизни.

        Для оформления вычета продавец предоставляет:

      • Паспорт гражданина РФ;
      • Документальной подтверждение длительности обладания собственность. Обычно это правоустанавливающие документы на приобретение жилья: дарственная, завещание, договор купли со свидетельством о регистрации перехода права собственности;
      • Правовое основание продажи квартиры – договор купли/продажи продавца и нового приобретателя (оригинал и копия);
      • Документ оплаты покупателем выставленной стоимости – банковские выписки, чеки и т. д.;
      • Справка 3-НДФЛ с отражением дохода от продажи квартиры.
      • Порядок оформления

        Налоговое законодательство предусматривает две принципиально разные схемы восстановления подоходного налога.

        Через территориальное подразделение ФНС в течение трех лет единовременными платежами

        В этом случае возмещение перечисляется на счет претендента в сумме, не превышающей общий размер уплаченных налогов за расчетный год. Редко у кого НДФЛ составляет 260 тысяч рублей в год, поэтому выплата растягивается на несколько налоговых периодов.

        Все мероприятия осуществляет налоговая инспекция.

        В 2018 году получить первый компенсационный транш можно по истечению 4-х месяцев после предоставления пакета документов на вычет:

        • 3 месяца необходимы налоговой службе для проведения проверок объекта недвижимости, правовых аспектов сделки и самого претендента;
        • еще месяц уходит на операции по перечислению средств.
        • На практике же процедура занимает не больше 2-3 месяцев.

          Через работодателя

          Такой вариант предполагает освобождение дохода заявителя от уплаты ежемесячного налога в 13% до момента полной компенсации размера вычета.

          Алгоритм предоставления льготы следующий:

        • Заявитель обращается в НИ с пакетом документов с уведомлением о желаемом способе возмещения;
        • Фискальный орган проводит проверки и уведомляет гражданина о своем решении и размере вычета;
        • Заявитель предоставляет решение налоговиков в по месту работы.
        • Все последующие заботы об освобождении человека от налогов бухгалтерия предприятия берет на себя. Важно знать, что этот способ вычета не требует предоставления справки 3-ндфл.

          О том, какие документы понадобятся для оформления возврата НДФЛ при покупке квартиры, рассказано в следующем видеоматериале:

          posobie-help.ru

          Какой список документов необходим для получения налогового вычета за квартиру

          Список документов для вычета

          Покупка жилья включает в себя не только приятные моменты, но и большие затраты на его приобретение.

          Чтобы новые собственники жилья смогли сократить расходы, государство предусмотрело возможность получения имущественного налогового вычета.

          Хотя вычет предоставляется уже довольно продолжительное время, на практике у граждан все равно возникают вопросы и трудности, связанные с правилами оформления возврата налога.

          Что включает в себя понятие налоговый вычет

          Вопросы, связанные с налоговым вычетом, регулируются статьей 220 НК РФ.

          Согласно положениям статьи, новый собственник жилого имущества имеет возможность вернуть часть денежных средств, потраченных на его покупку, за счет налогов, ранее удержанных с него.

          Если быть точнее, то одного налога в виде НДФЛ. Размер налога уже долго остается неизменным и составляет 13% от доходов, которые официально получает гражданин.

          Именно этот процент и возвращается налоговым вычетом, но уже не от заработной платы, а от стоимости приобретенной квартиры.

          Размер возврата

          Рассчитывать на имущественный вычет могут те, кто приобрел жилье в собственность за наличный расчет или оформил договор ипотечного кредитования.

          Если есть оформленная ипотека, то возвращаться будут проценты, которые гражданин выплачивает банку. Соответственно, все правоотношения в этой сфере должны быть правильно оформлены и иметь документальное подтверждение.

          Максимальная сумма, с которой можно вернуть 13 %, составляет 2 млн. рублей. Путем простого вычисления получается сумма в 260 000 рублей. Именно ее можно вернуть, оформив налоговый вычет.

          Кому положен вычет

          Из положений закона четко усматривается, что вернуть налог может тот, кто его платил.

          Таким образом, правом на получение вычета могут воспользоваться плательщики НДФЛ, то есть лица, имеющие официальное место работы, с которого в налоговую регулярно делались отчисления с их доходов.

          Вернуть деньги от приобретенной недвижимости можно в следующих случаях:

        • при покупке любого вида жилья;
        • при возведении дома;
        • при ремонте или отделке жилого имущества (при наличии документального подтверждения расходов).
        • Налоговые изменения

          В 2016 году вступили в силу новые поправки в налоговом законодательстве, коснувшиеся и налогового вычета, предусмотренного статьей 220.

          Закон ставит временную границу, а именно 1 января 2014 года. Имущество, приобретенное после этой даты, будет попадать под действие новой статьи.

          Кто приобрел жилое имущество ранее 2014 года, закон предусматривает возможность получить вычет только один раз. Сумма, с которой полагается льгота, осталась прежней, то есть 2 млн. рублей.

          Например, если в договоре указана сумма, которую покупатель оплатил за жилье, в размере 1,5 млн., то рассчитывать можно только на получение 195 000 рублей. На этой сумме получение вычета закончится.

          После вступления в силу новых поправок, ситуация с получением вычета изменилась в положительную сторону.

          Например, жилье покупалось после начала 2014 года, на сумму 1,3 млн. рублей и получен вычет равный 169 000 рублей. Остаток в размере 91 000 рублей можно будет получить при покупке новой жилой недвижимости.

          Периоды возврата налога

          Получить вычет можно не только за предыдущие года, но и за предстоящие. Получение налога за предшествующие года ограничено сроком в три года, для пенсионеров он может быть увеличен до четырех лет.

          Например, в 2015 году была приобретена жилая недвижимость, общей стоимость в 2,5 млн. рублей. Подать документы на возврат налога можно в 2016 году.

          При этом не стоит забывать по максимальный размер, с которого будет произведен вычет – 2 млн. рублей, то есть 260 000 рублей. Официальный заработок за 2015 год составил в месяц 30 000 рублей.

          30 000 умножается на 13 % и получается сумма НДФЛ в размере 3 900 рублей. Эта сумма умножается на количество месяцев в году и получается 46 800 рублей, то есть размер НДФЛ за год. Такая сумма будет возращена за 2015 год.

          Получается, что не вся сумма будет выбрана. 260 000 – 46 800 = 213 200 рублей. Если гражданин продолжит работать официально, то он сможет забрать эту сумму в последующие годы либо, заявив об их возврате за предыдущие годы, то есть за 2013 и 2014. Конечно, при условии, что за эти годы с него удерживался подоходный налог.

          Способы получения вычета

          Законом предусмотрено несколько способов для получения положенного вычета.

          Обратиться напрямую в налоговую службу.

          Список необходимых документов:

        • заявление.
        • паспорт и ИНН.
        • заполненная форма 3-НДФл.
        • справка 2-НДФЛ.
        • документы на право собственности на жилье. Сюда относится: свидетельство, договор, акт приема-передачи, если жилье покупалось по договору долевого участия в строительстве, если приобреталась земля под строительство или с готовым возведенным на ней жильем, передаются все правоустанавливающие документы, при покупке жилья в ипотеку предоставляется кредитный договор, график внесения платежей, с указанием размера процентной ставки;
        • документы, подтверждающие оплату за приобретение жилья (квитанция, выписка с банка о перечислении средств, расписка и пр.).
        • реквизиты счета в банке, на который будут производиться выплаты.

        Более точный список документов нужно уточнять в налоговом органе.

        Подать пакет бумаг можно лично либо с помощью почтового перевода, оформим ценное письмо с описью вложения.

        После подготовки всего перечня документов, их подают в местное отделение налоговой службы.

        В течение месяца денежные средства зачисляться на указанный в заявлении счет.

        Еще один способ — с помощью работодателя. Для этого самостоятельно подается заявление на возврат налога, после его рассмотрения и принятия положительного решения, налоговая предоставит уведомление в бухгалтерию по месту работы заявителя.

        Сам заявитель должен предоставить полный пакет документов на приобретенное имущество и написать соответствующее заявление на имя работодателя.

        С этого момента работодатель прекращает удержание из заработной платы НДФЛ до тех пор, пока не будет предельное значение в размере 260 000 рублей или 13 % от суммы, которая указана в договоре на приобретение жилья.

        Получение вычета в браке

        Если жилая недвижимость приобреталась в общую собственность супругов, то распределение вычета происходит по договоренности между ними.

        Как правило, доли определяются 50/50. Если распределение было 100/0, то тот супруг, который ничего не получил, сохраняет за собой право на вычет при покупке жилья в будущем.

        Соглашение о распределении долей заключается один раз, в дальнейшем его менять нельзя.

        При оформлении жилья в долевую собственность, каждый супруг будет иметь право на вычет, равный размеру своей доли. При этом отказаться от своей доли или получить вычет за другого супруга запрещается.

        Во всем остальном, в отношении жилья, приобретенного в момент барка, будет применяться действующее налоговое законодательство, с учетом всех его изменений.

        sudovnet.ru

        Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры – всё о получении налогового вычета в 2018 году

        Думаем, многие слышали о существовании налогового вычета на покупку собственного жилья, но не всегда имеется ясность, какие нюансы существуют в законе и как правильно этим вычетом воспользоваться. Разберёмся в этой теме более детально. Как получить налоговый вычет на приобретение недвижимости, какие документы потребуются, чтобы вернуть 13 процентов с покупки квартиры в 2018 году.

        Что такое налоговые вычеты

        Налоговым вычетом называется та сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база в связи с теми или иными обстоятельствами. Когда мы говорим о налоге на ваши доходы, налогооблагаемой базой как раз и будут являться заработанные вами деньги, с которых вы должны заплатить в казну НДФЛ – налог на доходы физического лица.

        Таким образом, если, условно говоря, мы говорим о налоговом вычете в один миллион рублей, это означает, что с одного миллиона рублей вашего дохода вам разрешается не платить НДФЛ, составляющий в России 13 процентов. В данном примере это 130 тысяч рублей. Поэтому вычет будет равен миллиону, а реально сэкономленные на налогах деньги – 130 тысяч. Путать эти понятия не следует.

        В России существуют различные виды налоговых вычетов, когда государство немного помогает гражданам в той или иной ситуации. В перечень подобных вычетов в России, в частности, входят:

      • вычеты на покупку жилья,
      • вычеты на детей – их могут оформить оба родителя вплоть до 18-летия ребёнка (иногда – даже до 24 лет),
      • вычеты на лечение,
      • вычеты на получение образования (в том числе дополнительного – вплоть до автошколы),
      • вычеты на благотворительность,
      • вычеты на добровольное страхование жизни и т.д.
      • На какую именно недвижимость можно получить вычет

        Приобретение квартиры – частный случай ситуации с недвижимостью. Налоговый вычет положен вам в следующем случае:

      • покупка комнаты, квартиры или жилого дома,
      • покупка доли в комнате, квартире или доме,
      • покупка участка земли под жилым домом,
      • покупка доли в таком участке,
      • обслуживание кредита, взятого на покупку любых перечисленных выше объектов – по простому говоря, речь идёт о процентах по ипотеке.
      • На какую сумму предоставляется вычет с покупки квартиры или дома

        С одной стороны, в законе говорится о том, что размер вычета равен всей сумме, которую вы потратили на покупку квартиры. С другой стороны, в том же пункте закона через запятую говорится о верхнем пределе вычета в размере двух миллионов рублей.

        Тем самым, если стоимость купленной вами квартиры два миллиона рублей или меньше – вам будет полагаться вычет на всю сумму, которая была уплачена вами за недвижимость. А вот если квартира стоит дороже, то вам вернётся 13-процентный налог только с двух миллионов рублей вашего дохода.

        Таким образом, максимум, который можно вернуть себе после покупки жилья – это 260 тысяч рублей.

        Что касается процентов по ипотеке, всё зависит от того, когда именно вы взяли ипотечный кредит. Если это произошло до 31 декабря 2013 года, никакого ограничения в сумме вычета нет в принципе. Если кредит взят после 1 января 2014 года – максимальный вычет составит три миллиона рублей.

        Для ипотеки, оформленной до 2014 года, оформлять налоговый вычет уже поздно (об этом чуть ниже), поэтому если вы не успели сделать это раньше, теперь уже будет поздно обращаться за вычетом. Поэтому, так или иначе, для всех, кто сейчас заботится о том, чтобы оформить возврат НДФЛ, вычет по процентам за ипотеку составит не более трёх миллионов.

        Если вам нужно заплатить проценты по ипотеке в сумме три миллиона рублей, вычет будет составлять 390 тысяч.

        Максимум, который теоретически возможно получить обратно в виде налога на доходы, который вам вернёт государство, составляет 650 тысяч рублей.

        Кто имеет право на налоговый вычет

        Далеко не каждый купивший недвижимость в России имеет право на то, чтобы оформить налоговый вычет за покупку квартиры или дома. Чтобы вернуть 13 процентов с покупки жилья, вам нужно быть:

      • налоговым резидентом (находиться на территории России по меньшей мере 183 дня за двенадцать идущих подряд месяца),
      • получателем дохода, который облагается НДФЛ в 13 процентов.
      • Понятно, что большинство жителей страны подходит под это определения, и нюансы важны в очень редких случаях.

        В какой момент возникает право на получение налогового вычета

        Для определения момента, с которого у вас возникает право на вычет, важен только тот календарный год, когда вы приобрели квартиру. Право на вычет появляется начиная с того года, когда:

      • в Единый госреестр недвижимости была включена запись о том, что вы стали собственником недвижимости (до 15 июля 2016 года вам выдавали свидетельство или так называемую “зелёнку”, после этой даты даётся выписка из реестра ЕГРН),
      • вы получили акт о передаче вам квартиры в новостройке.
      • Что касается самостоятельной постройки своего дома, то право на вычет появится в том году, когда дом будет достроен, а ваше право собственности на него зарегистрировано через Росреестр.

        Вычет за уплаченные по ипотеке проценты можно получить только по факту уплаты вами этих процентов.

        В течение какого времени можно обратиться за налоговым вычетом

        Теоретически возможна ситуация, что вы приобрели квартиру в 2017 году, но у вас не было в течение всего года дохода, который облагается налогом НДФЛ. Возникает вопрос, можно ли обратиться за вычетом позже, когда такой доход появится.

        Ещё одна ситуация – вы не знали о вычете либо вам некогда было заниматься его оформлением. Прошёл год или два после покупки квартиры и возник тот же вопрос – не поздно ли сейчас обратиться за налоговым вычетом.

        В любой из таких ситуаций оформить вычет в 2018 году будет не поздно!

        Закон даёт вам три года на то, чтобы оформить заявление на возврат 13 процентов налога на доходы. На практике это означает, что если вы купили квартиру в 2018 году, не поздно будет оформить вычет вплоть до 2021 года включительно. И наоборот, в 2018 году не поздно заняться оформлением вычета с квартиры или дома, купленных начиная с 2014 года.

        Как быть, если доходы за год меньше величины вычета

        Ничего страшного, закон разрешает продлевать срок получения вычета сколько угодно, пока вычет не будет потрачен полностью – либо вы заработаете суммарно столько, сколько стоила ваша квартира, либо получите суммарный доход в предельные два миллиона рублей, если стоимость квартиры была выше.

        Допустим, вы получаете официальный доход в 30 тысяч рублей ежемесячно (до уплаты налога) и приобрели комнату за один миллион рублей. За год ваши доходы составят 360 тысяч рублей. Вам вернётся налог в сумме 46 800 рублей. В следующем года ситуация повторится, и вы уже воспользуетесь за два года 720 тысячами вычета. На третий год останется 280 тысяч рублей вашего дохода, с которого вам вернут 36 400 рублей. В сумме за три года вы вернёте 13 процентов от потраченного миллиона – 130 тысяч рублей.

        Можно ли одному человеку воспользоваться вычетом несколько раз

        Да, можно. Государство даёт каждому из нас возможность воспользоваться двумя миллионами рублей вычета за покупку недвижимости и тремя миллионами – за проценты по ипотеке. Как именно мы распорядимся этой возможностью – не имеет значения. Можно приобрести квартиру за два миллиона рублей или дороже и получить всю сумму вычета за один объект недвижимости. А можно купить три квартиры-студии за 700 тысяч рублей каждая и разделить два миллиона вычета между ними. Возможны какие угодно комбинации с квартирами, домами или участками земли, а также долями в них. Право на вычет прекратится только когда вы достигнете предела.

        Куда можно обратиться за получением налогового вычета

        Есть два способа подачи заявления на вычет:

      • Через работодателя (или нескольких одновременно, если вы работаете не на одной работе).
      • Через налоговый орган.
      • Чаще всего оформить возврат 13 процентов налога с покупки квартиры через работодателя будет удобнее. Во-первых, подать заявление можно в том же году, когда вы купили квартиру. В налоговые органы можно обратиться лишь в следующем календарном году. Это означает, что если вы приобрели жильё в 2018 году, то оформлением вычета через налоговиков можно будет заняться только в 2019 году.

        Второй важный момент – подавая заявление напрямую налоговикам, вы должны будете заполнить декларацию о доходах, что для неопытного в таких вещах человека может оказаться не так просто.

        Таким образом, если есть возможность оформить вычет при помощи работодателя – лучше воспользоваться таким вариантом.

        Какие документы понадобятся для возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2018 году

        Для оформления вычета вам нужно собрать следующие документы:

      • Подтверждение записи о вашем праве собственности на квартиру в реестре недвижимости:
        • при покупке квартиры до 15.07.2016 г. – ксерокопия свидетельства о госрегистрации ваших прав собственности или “зелёнки”,
        • при покупке квартиры после 15.07.2016 г. – выписка из ЕГРН.
        • Ксерокопия договора о покупке недвижимости.
        • Ксерокопия акта о передаче недвижимости – при покупке жилья в новостройке.
        • Любые документы, которые могут подтвердить, что вы полностью рассчитались за купленную недвижимость либо могут подтвердить ваши расходы, связанные со строительством дома (квитанции, банковские выписки, чеки и т.д.).
        • Копия кредитного договора с банком по ипотечному кредитованию.
        • Справка из банка о сумме уплаченных вами процентов по ипотеке.
        • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ – нужна только в том случае, если вы решили оформить вычет через налоговые органы.
        • Как получить вычет на квартиру через работодателя

          Если вы решили оформить возврат налога с покупки квартиры через своего работодателя, вам в любом случае придётся посетить налоговые органы. Порядок действий таков:

        • Соберите документы из приведённого выше списка.
        • Распечатайте и заполните заявление для налоговой.
        • Направьте заявление и документы в налоговые органы. Сделать это можно лично либо через личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы.
        • Дождитесь от налоговиков уведомления о подтверждении вашего права на вычет (максимальное время на ответ – 30 календарных дней).
        • Напишите в произвольной форме заявление на имя своего работодателя с просьбой предоставить вам имущественный вычет и приложите к нему полученной от налоговых органов уведомление.
        • Если вы подаёте заявление на вычет при помощи личного кабинета налогоплательщика на интернет-сайте налоговой службы, вам необходимо перейти на вкладку “Документы налогоплательщика” (самая правая), нажать “Обратиться в налоговый орган” и выбрать в меню слева пункт “Налоговые вычеты”. После этого кликаете на ссылку “Заявление о подтверждении права на получение имущественных вычетов” и следуете инструкции. Обратите внимание, что процедура доступна только обладателям электронной подписи!

          Напомним, для тех, кто работает на нескольких работах, возможно оформление вычета у каждого работодателя, а не только по основному месту.

          Если вы не успеваете полностью воспользоваться вычет в течение одного календарного года, в следующем году процедуру нужно будет повторить. И так ежегодно, пока вы целиком не используете свой вычет.

          Как получить вычет на квартиру через налоговые органы

          Если вы всё же решили оформить возврат 13-процентного налога за приобретённое жильё с помощью налоговых органов, то порядок ваших действий должен быть таким:

          1. Заполните декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ по окончании налогового периода (им является календарный год), в котором у вас было право на вычет. Сделать это можно с помощью специального сервиса на сайте ФНС (не забудьте выбрать ваш регион в верхней части экрана).
          2. Заполните заявление с просьбой вернуть вам излишне уплаченный налог.
          3. Подайте декларацию до 30 апреля в ФНС одним из удобных для вас способов:
            • лично или через вашего представителя,
            • почтовым отправлением с описью вложения,
            • через интернет – при помощи портала “Госуслуги” или личного кабинета налогоплательщика.
            • Дождитесь ответа от налоговой службы – по закону проверка вашего заявления и принятие решения могут занимать до трёх месяцев.
            • Получив положительный ответ, в течение месяца ожидайте, пока вам вернут уплаченные за прошедший год налоги по НДФЛ.
            • Имеет ли смысл заниматься оформлением вычета

              Имеет, если ваш официальный заработок достаточно велик. Если ваш работодатель не выплачивает вам зарплату “в конверте”, в то время как ваш официальный заработок составляет минимально допустимую сумму, то, скорее всего, вы в обозримой перспективе сможете воспользоваться вычетом сполна.

              Конечно, если официально вы получаете минимальную зарплату, возвращать налоги с неё вам нужно будет долго. А учитывая то, что каждый год необходимо подтверждать своё желание пользоваться вычетом, вам быстро это надоест.

              Выше мы приводили пример с довольно средней по размеру зарплатой в 30 тысяч рублей до уплаты налога (на руки это 26 100 рублей). Даже на то, чтобы получить максимальный вычет, с такой зарплатой потребуется всего шесть лет. А в некоторых случаях люди могут получать и более высокие зарплаты, получая максимум вычета за два-три года.

              Не лишними будут эти деньги и для покупателей квартиры в ипотеку. Поскольку вычет за проценты по ипотеке даже выше вычета за само жильё, имеет смысл пользоваться им столько, сколько необходимо. Очевидно, что люди, которые покупают жильё в кредит, недостаточно богаты для того, чтобы разбрасываться такой возможностью, которую даёт в им в данном случае государство.

              newsment.ru

              Это интересно:

              • Возврат налога за покупку квартиры пенсионерам Положен ли возврат подоходного налога пенсионерам при покупке квартиры, и как им получить имущественный налоговый вычет? Физические лица, которые приобретают или строят собственное жилье, наделены правом на получение вычетов из бюджета. Они могут получить от государства до 260 тыс.р. В […]
              • Есть ли налог с дарения квартиры Расчет налога при дарении квартиры и порядок оплаты Статья обновлена: 30 мая 2018 г. Здравствуйте. Я веду колонку на этом сайте про налоги. На этой странице я подробно расписала про налог, который нужно оплатить дарителям после получения квартиры в дар. Можете кликнуть по ссылкам ниже в […]
              • Новый закон о налоговом вычете Налоговый вычет: новые правила с 1 января 2014 года Налоговые новации, предусмотренные Федеральным законом 212-ФЗ от 23.07.2013, вступают в силу с 1 января 2014 года. Для всех сделок за 2013 год и ранее сохраняется старый порядок и старые ограничения – и по распределению долей, и по […]
              • Как подать документы на возврат налогового вычета Документы для возврата налога за квартиру 2018 Документы для налогового вычета при покупке квартиры — возврат НДФЛ в 2018 Государство вернет гражданину 13% от стоимости, при условии, что ее цена не более 2 млн руб. Как подать декларацию на возврат подоходного налога за квартиру в 2018 […]
              • Суды города тобольска Тобольский городской судТюменской области С 8 :00 до 17 :15 Перерыв на обед С 12 :00 до 13 :00 Состав мировых судей г.Тобольска Бондаренко Ольга Анатольевна Попова Наталья Олеговна Жукова Виктория Сергеевна Шишкин Андрей Николаевич Зайцева Надежда Владимировна Гл.специалист (помощник […]
              • Юрист в городе московский Юридическая консультация в поселении Московский ЮРИДИЧЕСКИЕ УСЛУГИ ДЛЯ ЖИТЕЛЕЙ поселения Московский: Юридическая консультация по жилищным вопросам поселение Московский Земельная юридическая консультация в п. Московский Юридическая консультация по семейным вопросам п. Московский […]
              • Налог 13 за квартиру Можно ли пенсионеру вернуть подоходный налог 13% с покупки квартиры? Жильё можно построить, или, к примеру, принять в дар, а также можно купить. Существуют различные варианты приобретения, то есть: единовременный расчёт или ипотечная программа кредитования. И можно обнаружить применимую […]
              • Увольнение в связи со смертью работника запись в трудовой образец Увольнение работника в связи со смертью Иногда нестандартная жизненная ситуация ставит неопытного работника отдела кадров предприятия в тупик и заставляет искать информацию о том, как правильно оформить увольнение умершего сотрудника. Законодательно правовая норма прекращения трудовых […]